Resolución General 16/2012

Texto Original

INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA

Resolución General 16/2012

Declaración jurada sobre la condiciónde Persona Expuesta Políticamente. Apruébanse modelos. Deróganseartículos 4° y 5° Resolución General Nº 2/2012.

Bs. As., 28/12/2012

VISTO lo actuado en el Expediente Nº 5112112 del Registro de laINSPECCION GENERAL DE JUSTICIA, la Resolución General IGJ Nº 2 del 27de enero de 2012 y sus modificatorias, la Ley Nº 25.246 ymodificatorias, las Resoluciones UIF Nº 29/2011 y 11/2011 ymodificatoria, la Ley Nº 22.315, y

CONSIDERANDO:

Que la Ley Nº 25.246 y sus modificatorias en su artículo 20 inciso 15menciona entre los sujetos obligados a informar ante la UNIDAD DEINFORMACION FINANCIERA a la INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA.

Que la Resolución UIF Nº 29/2011 establece las medidas y procedimientosque los Registros Públicos de Comercio y los Organismos Representativosde Fiscalización y Control de las Personas Jurídicas deben observarpara prevenir, detectar y reportar los hechos, actos, omisiones uoperaciones que puedan prevenir o estar vinculados a la comisión de losdelitos de Lavados de Activos y Financiación del Terrorismo.

Que a tales fines la INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA se encuentraobligada a dictar medidas que deberán cumplimentar los sujetos que seencuentran bajo su órbita de control.

Que, por otra parte, el artículo 3° de la Resolución UIF Nº 11/2011 ymodificatoria, establece el deber de los sujetos obligados a informar ala UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA, de requerir a todos sus clientesla suscripción de la “declaración jurada sobre la condición de PersonaExpuesta Políticamente”.

Que el artículo 2° de la Resolución UIF Nº 29/2011 puntualiza que sonclientes de los Registros Públicos de Comercio y los OrganismosRepresentativos de Fiscalización y Control de las Personas Jurídicas,todas aquellas personas físicas o jurídicas que realizan trámites anombre propio o en cuyo beneficio o nombre se realizan trámites, antelos sujetos obligados, ya sea una vez, ocasionalmente o de manerahabitual.

Que, en virtud de lo antedicho, la INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA dictóla Resolución General IGJ Nº 2 del 27 de enero de 2012, mediante lacual impuso la obligación a los administradores y miembros del órganode fiscalización de sociedades comerciales y representantes legales desociedades extranjeras como así también a los integrantes de lacomisión directiva de asociaciones civiles y del consejo deadministración de fundaciones, de presentar una declaración juradasobre la condición de Persona Expuesta Políticamente (art. 4°).

Que, en la misma resolución se estableció la obligatoriedad de lapresentación de una declaración jurada sobre la licitud y origen de losfondos por parte de aquellas asociaciones civiles y/o fundaciones queal momento de la constitución o con posterioridad reciban donaciones oaportes de terceros por montos que superen la suma de PESOS CIEN MIL ($100.000) o el equivalente en especie en un solo acto o en varios actosque individualmente sean inferiores a PESOS CIEN MIL ($ 100.000) peroen conjunto superen esa cifra, realizados por una o varias personasrelacionadas en un período no superior a los TREINTA (30) días (art.1°).

Que, a los fines de facilitar la comprensión y el cumplimiento de lanormativa vigente, corresponde tratar ambas temáticas por separado ydictar una nueva resolución que regule el cumplimiento de dichaobligación de declarar la condición de Persona Expuesta Políticamenteen forma independiente.

Que, por lo tanto, corresponde establecer la obligación de lapresentación de una declaración jurada sobre la condición de PersonaExpuesta Políticamente, por parte de administradores y miembros delórgano de fiscalización de sociedades comerciales, representanteslegales de uniones transitorias de empresas y sociedades extranjeras,como así también integrantes del órgano de administración yfiscalización de asociaciones civiles y fundaciones.

Que dicha declaración jurada deberá presentarse junto a la solicitud deinscripción de la constitución de la entidad o la autorización parafuncionar con carácter de persona jurídica o con cada inscripción otoma de nota de designación o cesación de autoridades.

Que, para el debido cumplimiento de la obligación impuesta, deberácompletarse el correspondiente aplicativo que se encuentra disponibleen el sitio de internet del organismo (www.jus.gov.ar/igj).

Que, con posterioridad, deberá realizarse la presentación en soportepapel, acompañando el comprobante de transacción del aplicativo,bastando a tal efecto la firma ológrafa del declarante, acompañado dela firma y sello del profesional dictaminante del trámite.

Que la misma presentación podrá realizarse mediante la firma ológrafadel representante legal —inscripto, anotado u objeto de registración endicho trámite— de la entidad presentante, acompañado de la firma ysello del profesional dictaminante, siempre que el declarante hayamanifestado positiva o negativamente su condición de Persona ExpuestaPolíticamente (conforme Resolución UIF Nº 11/2011 y modificatorias) enoportunidad de aceptar el nombramiento al cargo en sociedadescomerciales o al declarar la inexistencia de inhabilidades oincompatibilidades legales o reglamentarias para desempeñar el cargo enentidades civiles, requisito que deberá verificar y manifestarexpresamente el profesional independiente en su dictamen deprecalificación.

Que la presente Resolución entrará en vigencia a partir del 1° de enero del año 2013.

Que el OFICIAL DE CUMPLIMIENTO ante la UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA ha tomado la intervención de su competencia.

Que la presente se dicta en uso de las facultades dispuestas por el artículo 21 de la Ley Nº 22.315.

Por ello,

EL INSPECTOR GENERAL DE JUSTICIA

RESUELVE:

Artículo 1° — Establécese laobligatoriedad de la presentación de una declaración jurada sobre lacondición de Persona Expuesta Políticamente, por parte deadministradores y miembros del órgano de fiscalización de sociedadescomerciales y representantes legales de uniones transitorias deempresas y sociedades extranjeras, como así también integrantes delórgano de administración y fiscalización de asociaciones civiles yfundaciones.

Art. 2° — La declaración juradadeberá presentarse al momento de solicitar la inscripción de laconstitución de la entidad o la autorización para funcionar concarácter de persona jurídica o con cada inscripción o toma de nota dedesignación o cesación de autoridades.

Art. 3° — Apruébense losmodelos de declaración jurada sobre la condición de Persona ExpuestaPolíticamente que como ANEXO I y II forman parte integrante de lapresente.

Art. 4° — Para la correcta presentación de la declaración prevista en el artículo 1°, será menester:

a.- Previa presentación de la declaración jurada, se deberá completarel aplicativo correspondiente al Anexo I que se encuentra disponible enla página de internet del organismo y remitir el mismo digitalmente.

b.- Con posterioridad, deberá realizarse la presentación en soportepapel, acompañando el comprobante de transacción del aplicativo,bastando a tal efecto la firma ológrafa del declarante acompañada de lafirma y sello del profesional dictaminante.

Asimismo podrá presentarse mediante la firma ológrafa del representantelegal —inscripto, anotado u objeto de registración en dicho trámite— dela entidad presentante, acompañado de la firma y sello del profesionaldictaminante, siempre que el declarante haya manifestado positiva onegativamente su condición de Persona Expuesta Políticamente (conformeResolución UIF Nº 11/2011 y modificatorias) en oportunidad de aceptarel nombramiento al cargo en sociedades comerciales o al declarar lainexistencia de inhabilidades o incompatibilidades legales oreglamentarias para desempeñar el cargo en entidades civiles, requisitoque deberá verificar y manifestar expresamente el profesionalindependiente en su dictamen de precalificación.

Art. 5° — La obligación dispuesta por la presente resolución essusceptible de ser incluida en el texto de la escritura pública. Enesos casos, deberá remitirse digitalmente mediante aplicativo, lainformación detallada el Anexo II y adjuntar el comprobante detransacción, el cual deberá estar suscripto por el mismo profesionalque intervino en la escritura pública. (Artículo rectificado por art. 1° de la Resolución General N° 1/2013 de la Inspección General de Justicia B.O. 4/1/2013)

Art. 6° — Deróganse losartículos 4° y 5° de la Resolución General IGJ Nº 2 del 27 de enero de2012 y toda otra resolución o disposición normativa que se oponga a lapresente.

Art. 7° — La presente resolución entrará en vigencia a partir del 1° de febrero del año 2013. (Artículo rectificado por art. 2° de la Resolución General N° 1/2013 de la Inspección General de Justicia B.O. 4/1/2013)

Art. 8° — Regístrese comoResolución General. Publíquese. Dése a la DIRECCION NACIONAL DELREGISTRO OFICIAL. Cumplido, archívese. — Norberto C. Berner.

ANEXO I

DECLARACION JURADA SOBRE LA CONDICION DE PERSONA EXPUESTA POLITICAMENTE

En cumplimiento de lo dispuesto por la Resolución General IGJNº    , el que suscribe por la presente DECLARA BAJOJURAMENTO que las informaciones consignadas en el presente trámite sonexactas y verdaderas, y que SI/NO (marcar lo que corresponda) MEENCUENTRO/…………………………………………. SE ENCUENTRA incluido en los alcances de laResolución UIF Nº 11/2011 como Persona Expuesta Políticamente.

En caso afirmativo indicar: cargo/función/jerarquía o relación con la Persona Políticamente Expuesta…………………………………………………….}

Además asumo el compromiso de informar cualquier modificación que seproduzca a este respecto, dentro de los treinta (30) días de ocurrida,mediante la presentación de una nueva declaración jurada.

_____________________________________________________________________________________________________________________Firma

_____________________________________________________________________________________________________________________Aclaración

Documento: Tipo….. Nº …………………..

CUIT/CUIL/CDI Nº …………………………

Domicilio real: ……………………………...

Denominación de la Entidad: …………….

Número Correlativo: ………………………

En caso de estar incluido en los incisos b) e i), adicionalmente deberá completar de las P.E.P. referenciadas en tales incisos:

Nombre y Apellido: ……………………….

Documento: Tipo ………. Nº ……………

CUIT/CUIL/CDI Nº ………………………..”

ANEXO II

DECLARACION NOTARIAL - CONDICION DE PERSONA EXPUESTA POLITICAMENTE

En cumplimiento de lo dispuesto por la Resolución General IGJ Nº…………….., en mi carácter de Escribano Público, Matrícula Nº ……………, TomoNº …………., Folio Nº ………….. por la presente DOY FE que de acuerdo con ladeclaración jurada efectuada por (nombre del interesado) en laEscritura Pública Nº …………….., al Folio Nº ………….. de fecha ……………………, elmismo SI/NO (marcar lo que corresponda) se encuentra incluido en losalcances de la Resolución UIF Nº 11/2011 como Persona ExpuestaPolíticamente y el interesado ha declarado que asume el compromiso deinformar cualquier modificación que se produzca, dentro de los treinta(30) días de ocurrida, mediante la presentación de una nuevadeclaración jurada.

_____________________________________________________________________________________________________________________Firma del Escribano

_____________________________________________________________________________________________________________________Aclaración

Datos del Interesado:

Documento: Tipo …………….Nº ……………

CUIT/CUIL/CDI Nº …………………………….

Domicilio real: …………………………………

Cargo en la entidad …………………………..

Denominación de la Entidad …………………

Número Correlativo …………………………..

Inciso de la Resolución UIF Nº 11/11 en el cual se encuentra comprendido:

En caso de estar incluido en los incisos b) o i), adicionalmente deberá completar de las P.E.P. referenciadas en tales incisos:

Nombre y Apellido del PEP: …………………

Documento: Tipo ……….Nº …………………